Keuangan

Roth 401 (k) vs. Roth Ira

Roth 401 (k) vs. Roth Ira

Semua rencana Roth - IRA dan 401 (k) - didanai dengan dolar setelah pajak. Kesamaan lain adalah bahwa ketika Anda pensiun, Anda dapat menarik jumlah kontribusi awal serta setiap keuntungan bebas pajak. Selain manfaat ini, rencana Roth 401 (k) memiliki keunggulan berikut dibandingkan Roth IRA:

  1. Tidak ada batasan pendapatan: Kontribusi Roth IRA hanya dapat dilakukan oleh mereka yang memiliki pendapatan tahunan 2022 kurang dari $ 144.000 (atau $ 214.000 jika status pajak Anda menikah bersama). Sebaliknya, kontribusi Roth 401 (k) terbuka untuk semua karyawan tidak peduli pendapatan mereka.
  2. Batas kontribusi yang lebih tinggi: Batas kontribusi Roth IRA adalah $ 6.000 untuk tahun 2022 (atau $ 7.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih). Sebaliknya, Roth 401 (k) memiliki batas kontribusi $ 20.500 (atau $ 27.000 jika lebih dari 50).
  3. Pencocokan majikan: Banyak pengusaha menawarkan kontribusi yang cocok untuk tidak hanya kontribusi tradisional 401 (k) tetapi juga kontribusi apa pun yang diberikan kepada Roth 401 (k). Satu peringatan adalah bahwa kontribusi pencocokan majikan disimpan dalam ember tradisional 401 (k). Jadi, tidak seperti kontribusi karyawan untuk Roth 401 (k), kecocokan pemberi kerja tidak bebas pajak setelah distribusi saat pensiun.

Kelemahan Roth 401 (k) dibandingkan dengan Roth IRA adalah:

  1. Distribusi minimum yang diperlukan: Mulai dari usia 72, wajib mengambil uang dari Roth 401 (k) Anda sesuai dengan pedoman IRS. RMD ini (distribusi minimum yang diperlukan) dihitung berdasarkan saldo akun dan grafik harapan hidup IRS yang disediakan IRS. Untuk investor yang cerdas yang tidak ingin mengambil distribusi ini, ada celah. Mereka dapat menghindari RMD dengan menggulung Roth 401 (k) menjadi Roth Ira ketika mereka berhenti dari pekerjaan mereka. Dana yang telah berada di Roth IRA selama lebih dari 5 tahun tidak tunduk pada persyaratan distribusi minimum.
  2. Opsi investasi terbatas: IRA biasanya seperti akun broker biasa, dengan opsi untuk berinvestasi di saham, obligasi atau bahkan opsi untuk investor berpengalaman. Sebaliknya, rencana 401 (k)-termasuk Roth 401 (k)-biasanya menawarkan serangkaian opsi investasi yang sangat terbatas. Biasanya ini adalah dana tanggal pensiun target, atau dana indeks yang melacak S&P 500.

Grafik perbandingan

Roth 401 (k) versus grafik perbandingan Roth IRA
Roth 401 (k)Roth Ira
  • Peringkat saat ini adalah 3/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
(14 peringkat)
  • Peringkat saat ini adalah 2.69/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
(35 peringkat)
Rencana ditetapkan oleh Pemberi pekerjaan Individu
Batas kontribusi 2018: $ 18.5k (di bawah 50 tahun), $ 24.5k (50+); 2014: $ 17.5k (di bawah 50), $ 23k (50+); Batas berlaku untuk total gabungan yang dikontribusikan ke 401 (k) dan Roth 401 (k). Kontribusi gabungan karyawan dan pemberi kerja harus lebih rendah dari 100% gaji karyawan atau $ 53k $ 5.500/tahun untuk usia 49 atau kurang; $ 6.500/tahun untuk usia 50+; Batas untuk kontribusi gabungan untuk IRA tradisional dan Roth IRA.
Batas pendapatan Tidak ada Berdasarkan Magi; Single, HOH, MFS: Contrib penuh menjadi $ 117.000, parsial hingga $ 132.000; MFJ; QW: Contrib penuh menjadi $ 184.000, sebagian hingga $ 194.000. Tidak dapat berkontribusi lebih dari yang Anda peroleh di tahun itu.
Kontribusi majikan TIDAK. Beberapa pengusaha menawarkan kontribusi yang cocok tetapi mereka harus dialokasikan ke dalam akun pra-pajak, seperti 401 (k) tradisional. TIDAK
Investasi di Akun Saham, obligasi, reksadana. Keuntungan modal, dividen, dan bunga dalam akun tidak ada kewajiban pajak. Saham, obligasi, reksadana, real estat (hanya dalam jenis IRA tertentu). Keuntungan modal, dividen, dan bunga dalam akun tidak ada kewajiban pajak.
Implikasi pajak Uang yang disisihkan untuk Roth 401k dikenakan pajak, tetapi setelah disimpan di akun, tumbuh bebas pajak dan tidak dikenakan pajak saat penarikan. Kontribusi tidak pernah dapat dikurangkan pajak. Keuntungan dalam akun tidak dikenakan pajak. Distribusi dari akun bebas pajak.
Distribusi Distribusi dapat dimulai jika 2 kondisi dipenuhi: (1) Kontribusi paling awal untuk akun adalah setidaknya 5 tahun yang lalu, dan (2) pemilik lebih dari usia 59 1/2 atau menjadi dinonaktifkan. Distribusi dapat dimulai pada usia 59½ selama akunnya setidaknya 5 tahun; atau jika pemilik dinonaktifkan.
Distribusi paksa Harus mulai menarik dana pada usia 70 1/2 kecuali karyawan masih dipekerjakan. Tidak ada pembatasan atau distribusi paksa seperti itu.
Meminjam ke akun Bergantung pada rencananya, meminjam terhadap dana di akun diizinkan hingga 50% dari nilai akun tetapi hanya jika masih dipekerjakan dengan majikan yang sama. TIDAK
Penarikan awal Tidak ada hukuman selama pekerja tidak memanfaatkan keuntungan investasi mereka. Penarikan bebas pajak untuk orang di atas usia 59 1/2 dimulai setelah mereka memiliki akun mereka setidaknya selama lima tahun Tidak ada hukuman tentang penarikan awal hingga jumlah kontribusi utama.
Penarikan Dini untuk Biaya Kedokteran Porsi kena pajak dari biaya medis yang tidak ditanggung oleh asuransi untuk karyawan, pasangan, atau tanggungan yang dikenakan penalti 10%. Kadang -kadang, hukuman dibebaskan tergantung pada majikan serta keseriusan penyakit. Dapat menarik diri untuk biaya medis yang tidak berkualitas yang lebih dari 7.5% AGI; asuransi kesehatan selama periode pengangguran; selama kecacatan
Penarikan awal untuk pembeli rumah Porsi kena pajak pembelian rumah pertama dan penghindaran penyitaan atau penggusuran tempat tinggal primer dikenakan penalti 10%. Dapat menarik (tanpa penalti pajak 10%) hingga $ 10.000 untuk pertama kalinya pembelian rumah uang muka dengan ketentuan
Penarikan awal untuk biaya pendidikan Bagian kena pajak dari pembayaran biaya pendidikan sekunder dalam 12 bulan terakhir untuk karyawan, pasangan, atau tanggungan yang dikenakan penalti 10%. Dapat menarik diri untuk biaya medis yang tidak berkualitas yang lebih dari 7.5% AGI; asuransi kesehatan selama periode pengangguran; selama kecacatan
Konversi Dapat digulung ke Roth Ira. Roth IRA tidak dapat diubah menjadi IRA tradisional.
Penarikan Tidak dikenakan pajak, dengan asumsi penarikan yang memenuhi syarat di masa pensiun. Bebas pajak
Mengubah institusi Dapat bergulir ke Roth 401 (k) majikan lain jika ditawarkan, atau ke Roth IRA secara mandiri, tetapi tidak kembali ke 401 tradisional (k) Dana dapat ditransfer ke lembaga lain atau mereka dapat dikirim ke pemilik IRA tradisional yang memiliki 60 hari untuk menaruh uang di lembaga lain dalam kontribusi rollover ke IRA tradisional lain.

Video Menjelaskan Perbedaan Antara Roth 401 (K) dan Roth IRA