Ira vs. Roth Ira
- 4136
- 257
- Marion Hegmann
Itu IRA atau akun pensiun individu adalah rencana pensiun dengan manfaat pajak (uang yang diinvestasikan dalam IRA tradisional dikecualikan pajak sampai batas tertentu). Ini dikembangkan di Amerika Serikat pada tahun 1974. Rencana IRA didanai sendiri atau didanai oleh pemberi kerja dan beroperasi di bawah undang-undang pajak Amerika Serikat.
Ada berbagai jenis IRA - Roth IRA, IRA Tradisional, SEP IRA (Akun Pensiun Individu Pensiun Sederhana), IRA sederhana dan IRA mandiri dan mandiri. Ada beberapa variasi IRA juga, yaitu Conduit IRA dan Rollover IRA.
Itu Roth Ira berbeda dari IRA lainnya. Manfaat, rabat pajak, dan klausul pembatasan pendapatan dari IRA Roth semuanya berbeda dari IRA tradisional. Itu dinamai sponsor utamanya, Senator William Roth dan diatur oleh kelayakan khusus dan pengajuan norma status yang dikemukakan oleh sistem pendapatan internal. Investasi dalam rekening pensiun individu tidak boleh melebihi AGI (pendapatan kotor yang disesuaikan) dan Roth IRA tidak terkecuali.
Untuk yang dekat dengan Kanada yang setara dengan IRA dan Roth IRA, lihat RRSP vs TFSA.
Grafik perbandingan
Perbedaan - Persamaan -| IRA | Roth Ira | |
|---|---|---|
|
| |
| Rencana ditetapkan oleh | Individu | Individu |
| Batas kontribusi | $ 5.500/tahun untuk usia 49 atau kurang; $ 6.500/tahun untuk usia 50+; Batas untuk kontribusi gabungan untuk IRA tradisional dan Roth IRA. | $ 5.500/tahun untuk usia 49 atau kurang; $ 6.500/tahun untuk usia 50+; Batas untuk kontribusi gabungan untuk IRA tradisional dan Roth IRA. |
| Batas pendapatan | Berdasarkan Magi; Single, HOH, MFS: Contrib penuh menjadi $ 61.000, parsial hingga $ 71.000; MFJ; QW: Contrib penuh menjadi $ 98.000, sebagian hingga $ 118.000. Tidak dapat berkontribusi lebih dari yang Anda peroleh di tahun itu. | Berdasarkan Magi; Single, HOH, MFS: Contrib penuh menjadi $ 117.000, parsial hingga $ 132.000; MFJ; QW: Contrib penuh menjadi $ 184.000, sebagian hingga $ 194.000. Tidak dapat berkontribusi lebih dari yang Anda peroleh di tahun itu. |
| Kontribusi majikan | Jarang | TIDAK |
| Investasi di Akun | Saham, obligasi, reksadana, real estat (hanya dalam jenis IRA tertentu). Keuntungan modal, dividen, dan bunga dalam akun tidak ada kewajiban pajak. | Saham, obligasi, reksadana, real estat (hanya dalam jenis IRA tertentu). Keuntungan modal, dividen, dan bunga dalam akun tidak ada kewajiban pajak. |
| Implikasi pajak | Kontribusi mungkin dapat dikurangkan dari pajak pada batas pendapatan. Keuntungan dalam akun tidak dikenakan pajak. Distribusi dari akun dianggap sebagai pendapatan biasa dan dikenakan pajak sesuai. | Kontribusi tidak pernah dapat dikurangkan pajak. Keuntungan dalam akun tidak dikenakan pajak. Distribusi dari akun bebas pajak. |
| Distribusi | Distribusi dapat dimulai pada usia 59½ atau pemilik menjadi cacat. | Distribusi dapat dimulai pada usia 59½ selama akunnya setidaknya 5 tahun; atau jika pemilik dinonaktifkan. |
| Distribusi paksa | Harus mulai menarik dana pada usia 70 ½ kecuali karyawan masih dipekerjakan. Hukuman adalah 50% dari distribusi minimum | Tidak ada pembatasan atau distribusi paksa seperti itu. |
| Meminjam ke akun | TIDAK | TIDAK |
| Penarikan awal | 10% penalti ditambah pajak untuk distribusi sebelum usia 59 1/2 dengan pengecualian. | Tidak ada hukuman tentang penarikan awal hingga jumlah kontribusi utama. |
| Penarikan Dini untuk Biaya Kedokteran | Dapat menarik diri untuk biaya medis yang tidak berkualitas yang lebih dari 7.5% AGI; asuransi kesehatan selama periode pengangguran; selama kecacatan | Dapat menarik diri untuk biaya medis yang tidak berkualitas yang lebih dari 7.5% AGI; asuransi kesehatan selama periode pengangguran; selama kecacatan |
| Penarikan awal untuk pembeli rumah | Dapat menarik (tanpa penalti pajak 10%) hingga $ 10.000 untuk pertama kalinya pembelian rumah uang muka dengan ketentuan | Dapat menarik (tanpa penalti pajak 10%) hingga $ 10.000 untuk pertama kalinya pembelian rumah uang muka dengan ketentuan |
| Penarikan awal untuk biaya pendidikan | Dapat menarik diri tanpa hukuman pajak 10% untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat dari pemilik, anak -anak, dan cucu. | Dapat menarik diri untuk biaya medis yang tidak berkualitas yang lebih dari 7.5% AGI; asuransi kesehatan selama periode pengangguran; selama kecacatan |
| Konversi | Dapat dikonversi menjadi Roth IRA. Pajak perlu dibayar selama tahun konversi. Keterbatasan lain juga dapat berlaku. | Roth IRA tidak dapat diubah menjadi IRA tradisional. |
| Penarikan | Dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa (distribusi dari Roth IRA tidak dikenakan pajak) | Bebas pajak |
| Mengubah institusi | Dana dapat ditransfer ke lembaga lain atau mereka dapat dikirim ke pemilik IRA tradisional yang memiliki 60 hari untuk menaruh uang di lembaga lain dalam kontribusi rollover ke IRA tradisional lain. | Dana dapat ditransfer ke lembaga lain atau mereka dapat dikirim ke pemilik IRA tradisional yang memiliki 60 hari untuk menaruh uang di lembaga lain dalam kontribusi rollover ke IRA tradisional lain. |
| Manfaat anumerta | Tidak ada manfaat anumerta. | Manfaat bebas penalti disediakan secara anumerta. |
TaPLETIBILITY
Salah satu perbedaan terbesar antara IRA tradisional dan Roth IRA terletak pada perlakuan pajak mereka. Investasi dalam Roth IRA dapat ditarik di titik mana pun tanpa dikenakan penalti atau pajak tambahan ... Ini juga dapat dilakukan setelah usia bersyarat 59.5 tahun tercapai. Penarikan dari IRA tradisional, di sisi lain dikenakan pajak seperti pendapatan biasa. Juga penalti dituntut, jika Anda ingin menarik sebelum usia 59 tahun.5 tahun.
Kontribusi untuk IRA tradisional dapat dikurangkan dari pajak, tunduk pada tingkat pendapatan. Padahal, kontribusi yang dibuat untuk Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak. Oleh karena itu, kontribusi untuk Roth IRA tidak mengurangi AGI (pendapatan kotor yang disesuaikan) dari seseorang sedangkan investasi dalam IRA tradisional mengurangi AGI pembayar pajak. Kontribusi hukum dapat diberikan kepada IRA tradisional dan Roth IRA bahkan jika individu tersebut terdaftar dalam rencana pensiun lainnya, seperti 401 (k).
Distribusi
Roth IRA menawarkan manfaat fleksibilitas dalam hal batasan usia distribusi. Dalam kasus IRA tradisional, distribusi dimulai pada usia 59.5 tahun dan menjadi wajib pada usia 70 tahun.5 tahun ... tidak ada batasan seperti itu di Roth IRA.
Pembatasan pendapatan
IRA tradisional tidak memiliki batasan pendapatan, semua orang dapat berinvestasi di dalamnya. Namun, Anda tidak dapat berinvestasi di Roth IRA jika penghasilan Anda lebih dari $ 95.000 per tahun (lajang) atau $ 150.000 (pasangan menikah).
Manfaat lainnya
Jika pemilik Roth Ira meninggal, pasangan menjadi satu -satunya pewaris kebijakan, bahkan jika dia sudah memegang Roth IRA lain. Kedua akun dapat digabungkan bersama dan satu akun dapat dibentuk tanpa penalti tambahan. Fasilitas ini tidak datang dengan IRA tradisional.