Perbedaan antara IRA tradisional dan Roth IRA

IRA Tradisional vs Roth IRA

Pengaturan pensiun individu (atau akun), juga dikenal sebagai IRA singkatnya, adalah bentuk rencana pensiun di mana individu dapat memperoleh dan mengalokasikan dana untuk penghematan pensiun. Ada beberapa jenis akun yang ada di dunia IRA, masing -masing memiliki tujuan fiskal yang berbeda. Akun yang paling umum digunakan adalah IRA tradisional dan Roth IRA. Keduanya memiliki keunggulan dan kerugian yang khas seperti keringanan pajak.

Pengaturan pensiun individu tradisional adalah profil IRA yang memungkinkan kontribusi dapat dikurangkan dari pajak tergantung pada tingkat pendapatan individu, dan kontribusi yang Anda setor di akun Anda ditanggapi pajak. Ini berarti bahwa pajak dibayarkan pada penarikan setelah pensiun, dan penarikan ini dianggap sebagai pendapatan biasa ketika mereka mencapai usia 59 ½ . Pemilik IRA tradisional harus memulai penarikan rutin sebelum mencapai usia 70 ½ tahun. Kegagalan untuk melakukannya akan menyebabkan setengah dari jumlah wajib yang disita oleh Internal Revenue Service. Ada juga penalti sepuluh persen untuk penarikan awal, tetapi ada pengecualian untuk itu.

Pengecualian ini adalah:

Biaya kedokteran yang tidak diulang
Asuransi kesehatan
Disabilitas
Penerima IRA
Biaya pendidikan tinggi
Pemilik rumah pertama kali
Rollover ke rencana yang memenuhi syarat lainnya
Distribusi anuitas

Dalam keadaan tertentu, beberapa setoran yang dibuat tidak dapat dikurangkan. Jika Anda diliput oleh rencana pensiun di tempat kerja, pengurangan kontribusi Anda terhadap IRA tradisional dikurangi (dihapus).
Dalam IRA tradisional, Anda tidak dapat lagi berkontribusi setelah usia 70 ½ karena distribusi minimal yang diperlukan (juga diketahui RMD) tidak seperti Roth IRA.

Dalam pengaturan pensiun individu Roth, keringanan pajak berbeda. Kontribusi untuk Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak. Anda masih akan dikenakan pajak bahkan jika Anda telah disetor di Roth IRA. Mereka yang memegang Roth IRA tidak mendapatkan penghematan pajak segera tidak seperti IRA tradisional. Ini berarti bahwa jika Anda memiliki Roth IRA dan Anda berakhir dengan braket berpenghasilan lebih rendah daripada yang Anda sekarang, Anda akan memiliki uang tunai yang kurang dapat digunakan. Hukuman yang lebih berat juga dapat berlaku untuk Roth IRA untuk penarikan awal karena pajak penghasilan federal ditambah penalti sepuluh persen pada jumlah tersebut. Pengecualian yang mirip dengan IRA tradisional masih dapat diterapkan, seperti pemilik rumah pertama kali.

Salah satu keuntungan yang lebih besar dari Roth IRA adalah bahwa penarikan yang memenuhi syarat bebas pajak, dan ada lebih sedikit pembatasan dan persyaratan penarikan. Memperoleh kelayakan untuk akun Roth lebih ketat, karena Kongres telah membatasi mereka yang dapat berkontribusi pada Roth IRA berdasarkan pendapatan. Ini adalah jenis akun yang ditujukan untuk mereka yang berpenghasilan biasa dan bukan untuk orang kaya. Misalnya, pada 2011, pelapor gabungan hanya dapat memenuhi syarat jika pendapatan kotor yang disesuaikan setidaknya $ 169.000 dan tidak melebihi $ 179.000. Penerima manfaat dari akun Roth juga tunduk pada tanggung jawab RMD.

Ringkasan:

1.Penarikan IRA Roth yang memenuhi syarat tidak pernah dapat dikurangkan sementara IRA tradisional dapat dikurangkan. Selain itu, untuk IRA tradisional, penarikan reguler adalah suatu keharusan setelah kualifikasi untuk usia minimum penarikan.
2.Untuk IRA tradisional, tidak ada kontribusi yang diizinkan setelah pembayar pajak mencapai usia 70 ½.
3.Kecuali memenuhi syarat, kedua akun dapat dikenakan penalti; Namun, ada pengecualian untuk ini.
4.Berbeda dengan akun tradisional, penerima manfaat dari Roth IRA tunduk pada tanggung jawab RMD.