Perbedaan antara arus kas dan aliran dana

Contoh Laporan Arus Kas

Perbedaan antara arus kas dan aliran dana terbukti dalam akuntansi. Dalam istilah yang paling sederhana, arus kas terjadi ketika uang tunai bergerak (atau mengalir) masuk dan keluar dari bisnis. Aliran dana di sisi lain, adalah ketika ada perubahan dalam posisi keuangan bisnis antara tahun sebelumnya dan yang saat ini.

Istilah "arus kas" kemudian mengacu pada laporan arus kas. Laporan arus kas biasanya dibuat untuk menjelaskan hal ini dalam akuntansi. Itu menunjukkan dan menjelaskan aliran masuk dan arus keluar dari uang tunai atau aset seperti uang tunai. Aliran uang tunai dari pengelola, investasi, dan kegiatan pembiayaan lainnya adalah bagian dari arus kas.

Istilah "aliran dana," memiliki 2 definisi terpisah - satu digunakan dalam akuntansi dan satu digunakan dalam investasi. Dalam akuntansi, ini mengacu pada pernyataan yang digunakan untuk menjelaskan perubahan dalam posisi keuangan antara tahun akuntansi. Dalam berinvestasi, itu saat investor (atau bahkan analis pemasaran) memantau aliran dana di divisi yang berbeda dalam suatu ekonomi.

Sederhananya, arus kas adalah laporan terbanyak yang menjelaskan arus masuk dan arus arus kas dalam bisnis sementara aliran dana mengacu pada laporan sebelumnya dan saat ini yang digabungkan untuk menjelaskan perubahan atau perbedaan apa pun.

Apa yang membuat arus kas berbeda dari aliran dana?

Arus kas dan aliran dana adalah syarat yang umumnya ditemukan dalam akuntansi. Keduanya adalah istilah yang digunakan dalam akuntansi namun kesamaannya berhenti di sana. Untuk memulai, mari kita pelajari tentang arus kas.

Arus kas adalah aset uang tunai atau seperti uang tunai yang mengalir masuk dan mengalir keluar dari bisnis Anda dalam periode waktu tertentu, seperti sebulan, seperempat atau lebih. Di sisi lain, aliran dana adalah bersih dari berbagai aset keuangan, termasuk uang tunai yang mengalir masuk dan keluar dari bisnis Anda.

Dana mengalir biasanya dihitung setiap bulan atau setiap tiga bulan. Saat Anda memiliki bisnis apa pun, sepertinya hanya ada arus kas tidak ada uang. Namun, ketika data dianalisis menggunakan semua catatan yang tersedia, arus kas masuk akan terbukti juga. Dalam bisnis, selalu ada aliran uang tunai, tidak peduli seberapa besar atau kecilnya sedangkan penting untuk mengetahui bahwa aliran dana tidak terdiri dari dana yang seharusnya dibayarkan untuk bisnis Anda tetapi belum dibayar.

Uang tunai yang berasal dari pelanggan atau klien yang membayar barang dagangan atau layanan Anda dianggap sebagai arus kas arus kas. Namun jika klien dan pelanggan Anda tidak membayar langsung saat mereka membeli, maka beberapa arus kas masuk Anda akan berasal saat Anda mengumpulkan akun piutang.

Uang tunai yang Anda gunakan untuk melakukan pembayaran untuk bisnis Anda - seperti sewa, pinjaman dan pajak, dianggap sebagai arus kas keluar Anda. Arus kas seperti gambar yang mewakili akun giro bisnis Anda. Ketika ada aliran masuk yang lebih tinggi dari arus keluar, maka bisnis Anda mengalami “situasi arus kas positif.Ini berarti Anda memiliki cukup uang tunai untuk melakukan pembayaran Anda. Namun jika ada aliran keluar yang lebih tinggi daripada aliran masuk, maka bisnis Anda berada dalam "situasi arus kas negatif.“Ini berarti Anda berisiko diterbitkan. Saat ini terjadi, Anda harus menemukan sumber uang tunai sementara lainnya untuk mengurus semua cerukan Anda. Inilah alasan mengapa bisnis baru biasanya membutuhkan modal kerja - untuk mengurus setiap dan semua kekurangan arus kas arus kas.

Arus kas sangat penting untuk bisnis. Ini karena ketika ada kekurangan uang tunai dan tidak ada cadangan, bisnis baru Anda mungkin berakhir gagal. Saat bisnis Anda kehabisan uang, maka Anda tidak memiliki bisnis untuk dibicarakan sehingga arus kas 2 arah sangat penting.

Aliran dana melibatkan dan mengukur arus keluar dan aliran masuk sementara bagaimana kinerja dana tertentu tidak dipertimbangkan. Arus masuk bersih adalah orang -orang yang menciptakan uang tunai tambahan yang digunakan oleh manajer untuk investasi. Secara teori, ini kemudian menciptakan kebutuhan akan saham dan obligasi, yang merupakan bentuk keamanan dalam bisnis.

Dalam hal berinvestasi, orang yang bertanggung jawab atas aliran dana memantau adalah analis pasar dan investor. Mereka melacak hal ini untuk dapat menentukan sikap investor di kelas atau sektor aset tertentu atau di seluruh pasar.

Satu -satunya fokus aliran dana adalah pada pergerakan uang tunai. Ini menunjukkan pergerakan bersih setelah aliran masuk dan arus keluar dana tunai telah diperiksa. Gerakan aliran masuk dan arus keluar dapat terdiri dari pembayaran apa pun yang dilakukan kepada investor dan pembayaran apa pun yang dilakukan untuk bisnis, untuk barang dagangan dan layanan.

Perbedaan umum antara arus kas dan aliran dana

Perbedaan antara arus kas dan aliran dana adalah bahwa yang pertama lebih konkret dan saat ini sementara yang terakhir lebih abstrak dan tidak hanya berurusan dengan data terbaru.

Perbedaan lainnya

• Membuat pernyataan yang menunjukkan perubahan dalam saldo kas dan saldo bank dari tanggal awal dan akhir periode yang ditentukan, kemudian mengacu pada arus kas tersebut. Namun, Anda membuat pernyataan yang menunjukkan perbedaan posisi keuangan dari satu tahun ke tahun lain; Anda mengacu pada aliran dana.
• Menganalisis arus kas berarti Anda menganalisis seberapa efisien bisnis Anda saat menghasilkan uang tunai. Di sisi lain, ketika Anda menganalisis aliran dana, itu berarti Anda sedang memeriksa seberapa efisien bisnis Anda menggunakan modal kerja.
• Membuat Pernyataan untuk Arus Kas bermanfaat untuk analisis keuangan jangka pendek saat membuat pernyataan untuk aliran dana bermanfaat untuk analisis keuangan jangka panjang.
• Saat membuat pernyataan untuk arus kas, itu akan mencakup semua saldo pembukaan dan penutupan aset kas dan seperti uang tunai. Saat membuat pernyataan untuk aliran dana, Anda tidak harus memasukkan semua saldo pembukaan dan penutupan uang tunai dan aset seperti uang tunai.
• Arus kas mengacu pada semua uang tunai yang mengalir masuk dan keluar dari bisnis sementara aliran dana menunjukkan sumber dan penggunaan dana.
• Saat membuat pernyataan untuk arus kas, itu berisi saldo pembukaan uang tunai, neraca penutupan uang tunai dan setara tunai apa pun. Saat membuat pernyataan untuk aliran dana, itu tidak berisi saldo pembukaan uang tunai dan setara kas apa pun.
• Laporan arus kas adalah bagian dari laporan keuangan sementara laporan aliran dana tidak.

Ringkasan

Baik arus kas dan aliran dana sangat berguna, terutama saat membuat analisis uang tunai dan dana dalam bisnis Anda dan posisi mereka. Keduanya akan memungkinkan Anda memanfaatkan laporan keuangan untuk merencanakan ke depan dalam hal likuiditas dan solvabilitas bisnis Anda.

Setiap hari, bisnis menerima aliran uang tunai ketika klien dan pelanggan membayar untuk barang dan jasa, atau bahkan aset dan investasi. Namun, bisnis juga berurusan dengan arus kas keluar saat melakukan pembayaran untuk bisnis, dalam bentuk pinjaman, sewa, gaji karyawan, dan pengeluaran lainnya. Semua arus masuk dan arus keluar ini merujuk pada arus kas bisnis. Bisnis yang sukses adalah yang memiliki arus kas yang lebih tinggi daripada arus keluar.

Aliran dana, di sisi lain, adalah istilah yang digunakan baik dalam akuntansi dan investasi. Akuntan menggunakan istilah ini untuk merujuk pada perubahan yang terjadi dengan modal kerja perusahaan dari tahun sebelumnya ke yang sekarang. Banyak informasi yang ditulis dalam Laporan untuk Aliran Dana dirangkum dalam Laporan untuk Arus Kas.

Namun, saat ini, aliran dana lebih sering digunakan dalam berinvestasi. Saat melihat aliran dana, investor akan dapat menentukan reaksi mereka sehubungan dengan berbagai kelas aset atau pasar secara keseluruhan. Jika aliran dana baik, maka investor akan memiliki pandangan ekonomi yang lebih positif.