RRSP vs. TFSA
- 3447
- 724
- Rodney Hegmann
Rencana Penghematan Pensiun Terdaftar (RRSP) Dan Rekening Tabungan Bebas Pajak (TFSA) adalah dua opsi investasi untuk warga negara Kanada. RRSP memiliki berbagai keuntungan pajak dibandingkan dengan berinvestasi di luar akun yang disukai pajak dan dirancang untuk investasi jangka panjang. TFSA adalah pilihan investasi jangka pendek dan, tidak seperti RRSP, tidak memiliki hukuman pajak untuk penarikan dana awal. Penghasilan yang diperoleh dalam TFSA - termasuk capital gain dan dividen - tidak dikenakan pajak.
Grafik perbandingan
Perbedaan - Persamaan -| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
|
| |
| Berdiri untuk | Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar. | Rekening tabungan bebas pajak. |
| Apa itu | Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar adalah jenis akun Kanada untuk memegang tabungan dan aset investasi. RRSP memiliki berbagai keuntungan pajak dibandingkan dengan berinvestasi di luar akun yang disukai pajak. | Rekening Tabungan Bebas Pajak adalah akun yang memberikan manfaat pajak untuk disimpan di Kanada. Pendapatan investasi, termasuk capital gain dan dividen, yang diperoleh dalam TFSA tidak dikenakan pajak, bahkan ketika ditarik. |
| Tujuan utama | Tabungan pensiun. | Penghematan apa pun atau umum. |
| Pajak | Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, sementara penarikan dikenakan pajak. | Kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak, tetapi penarikan tidak dikenakan pajak. |
| Batas kontribusi | 18% dari pendapatan tahun sebelumnya, hingga $ 24.270 (untuk 2014). | $ 5.500 (pada 2014). |
| Batas usia | Kontribusi harus berhenti tahun setelah pemegang akun berusia 71 tahun. | Tidak ada batasan usia. |
| Aset yang disetujui | Rekening Tabungan, Sertifikat Investasi yang Dijamin (GIC), Obligasi, Pinjaman Hipotek, Reksa Dana, Perwalian Penghasilan, Saham Perusahaan, Mata Uang Asing dan Dana yang Disponsori Buruh. | Rekening Tabungan, Sertifikat Investasi yang Dijamin (GIC), Obligasi, Pinjaman Hipotek, Reksa Dana, Perwalian Penghasilan, Saham Perusahaan, Mata Uang Asing dan Dana yang Disponsori Buruh. |
| Hukuman penarikan awal | Tunduk pada pajak pemotongan. | Tidak ada penalti untuk penarikan apa pun. |
| Program penarikan khusus | Rencana pembeli rumah; Rencana Pembelajaran Seumur Hidup. | N/a. |
| Investasi asing | Cocok untuk investasi asing. Tidak ada batasan konten asing. | Tidak baik untuk investasi asing. Tidak diakui oleh IRS sebagai kendaraan terlindung pajak, 15% pemotongan pajak atas dividen. |
| Kematian dini | Kecuali ditransfer ke pasangan, diperlakukan sebagai pendapatan, dan dikenakan pajak sesuai. | Uang dalam TFSA tidak diperlakukan sebagai pendapatan. |
| Tingkat pendapatan | Penarikan dianggap penghasilan kena pajak. | Penarikan tidak dianggap sebagai penghasilan kena pajak. |
Menggunakan RRSP dan TFSA
RRSP terbuka untuk setiap warga negara Kanada di atas usia 18 tahun. Mereka adalah akun pensiun khusus dan dirancang untuk penghematan jangka panjang dan investasi hingga usia 71 (pada titik mana RRSP diuangkan atau dikonversi menjadi RRIF). Karena kontribusi dapat dikurangkan dan pajak-ditanggapi-I.e., Pajak dibayarkan hanya setelah penarikan dana-RRSP umumnya baik untuk pensiun karena kebanyakan orang pindah ke braket pajak yang lebih rendah setelah mereka berhenti mendapatkan penghasilan reguler dari pekerjaan penuh waktu. Uang dalam RRSP kurang dapat diakses dibandingkan dengan TFSA, mengurangi godaan untuk penarikan awal.
Berbagai jenis akun RRSP tersedia, termasuk yang disponsori individu, pasangan, atau pemberi kerja. Beberapa pengusaha menawarkan untuk mencocokkan kontribusi karyawan dengan cara yang sama beberapa u.S. Pengusaha cocok dengan kontribusi 401 (k). RRSP sangat ideal untuk wiraswasta Kanada.
TFSA lebih diarahkan untuk tujuan tabungan jangka pendek, seperti liburan, mobil baru, atau biaya pernikahan, dll. Saat digunakan dalam strategi keuangan jangka panjang, TFSA berguna untuk mengelola posisi seseorang dalam kurung pajak nasional. Karena dana yang ditarik dari akun ini tidak dianggap sebagai pendapatan, mereka yang berpenghasilan tinggi dapat menggunakan TFSA untuk mengurangi pendapatan kena pajak mereka, dan mereka yang memiliki pendapatan lebih rendah dapat menggunakan akun untuk menurunkan pendapatan kena pajak mereka untuk mempertahankan tunjangan pemerintah tertentu.
Video ini menjelaskan perbedaan antara RRSP dan TFSA:
Memberikan kontribusi
Kontribusi tahunan untuk RRSP dibatasi hingga 18% persen dari pendapatan tahun sebelumnya, atau hingga $ 24.270 pada tahun 2014. Batas tahunan diindeks ke perubahan upah rata -rata di Kanada.
Batas kontribusi tahunan 2014 untuk TFSA adalah $ 5.500. Namun, orang -orang yang baru saja mulai mendanai akun mereka dapat membayar untuk semua tahun sebelumnya yang mereka lewatkan, kembali ke tahun 2009 untuk setiap tahun bahwa mereka adalah penduduk Kanada dan lebih dari 18 tahun (hingga total $ 31.000).
- 2009: $ 5.000
- 2010: $ 5.000
- 2011: $ 5.000
- 2012: $ 5.000
- 2013: $ 5.500
- 2014: $ 5.500
Mendapatkan minat
Saat ini, baik RRSP maupun TFSA tidak menawarkan suku bunga yang sangat tinggi (biasanya <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Menarik dana
Penarikan awal dari RRSP dikenakan tarif pajak pemotongan antara 10% dan 30%. Uang yang diterima setelah pajak ditahan masih dianggap sebagai penghasilan kena pajak dan dikenakan pajak tambahan. Perpajakan berganda ini dimaksudkan untuk mencegah penarikan awal. Ada dua pengecualian: Pembeli rumah pertama kali dapat menarik $ 25.000 per pasangan untuk melakukan uang muka (uang ini bebas pajak selama dibayar kembali dalam waktu 15 tahun), dan individu juga dapat meminjam hingga $ 20.000 untuk dibayar Pendidikan Tinggi Di Bawah Rencana Pembelajaran Seumur Hidup (hingga $ 10.000 per tahun), yang bebas pajak jika dibayar kembali dalam waktu 10 tahun.
TFSA tidak dikenakan hukuman penarikan awal.
Sejarah
RRSP didirikan oleh pemerintah Kanada pada tahun 1957 dengan maksud mendorong karyawan dan wiraswasta untuk menghemat lebih banyak uang mereka untuk pensiun. Awalnya dibuat dengan batas konten asing 10%, batasnya dinaikkan pada tahun 1994 dan 2001, dan kemudian dihapuskan sama sekali karena menjadi jelas bahwa batasnya hanya menghasilkan biaya untuk manajer dana (karena dana asing sintetis memungkinkan orang -orang di sekitar batasnya). Pada tahun 2007, batas usia untuk mentransfer akun ke RRIF atau anuitas dinaikkan dari 69 menjadi 71.
TFSA diperkenalkan pada 2008 dan menjadi efektif pada 1 Januari 2009. Ide dasarnya adalah memberi orang tempat yang baik untuk mendirikan dana hari hujan, tetapi akun -akun tersebut dengan cepat terbukti serba guna - atau orang -orang telah terbukti kreatif secara finansial - dan telah digunakan untuk mengelola tingkat pendapatan untuk pajak atau manfaat. TFSA telah bertepuk tangan sebagai program pemerintah yang dipahami dengan baik, tetapi banyak orang Kanada tidak menyadari atau bingung tentang TSFA.